เป็นที่รู้กันว่าในปัจจุบันนี้ การซื้อขายสินค้าและบริการออนไลน์กลายเป็นสิ่งที่แพร่หลายและเติบโตขึ้นอย่างมาก นี่คือโอกาสที่ดีสำหรับผู้ที่ต้องการขายสินค้าของตนเองหรือเปิดธุรกิจ SMEs ในโลกออนไลน์ แต่มีอะไรหนึ่งที่คนมักมองข้ามไปได้คือ “ภาษีขายของออนไลน์”  เมื่อคุณเริ่มทำธุรกิจออนไลน์หรือ E-Commerce ความสำเร็จคือเป้าหมายหลัก แต่อย่าลืมว่า “การจ่ายภาษี” เป็นส่วนสำคัญที่ไม่ควรปล่อยผ่านเด็ดขาด ในบทความนี้เราจะพาคุณทำความเข้าใจถึงภาษีขายของออนไลน์หรือภาษี E-Commerce อย่างละเอียด โดยมีรายละเอียดและข้อมูลสำคัญที่คุณควรรู้ในการดำเนินธุรกิจของคุณ กันเถอะ!

ภาษีขายของออนไลน์คืออะไร?

ภาษีขายของออนไลน์หรือภาษี E-Commerce เป็นภาษีที่ต้องเสียเมื่อคุณขายสินค้าหรือบริการออนไลน์ในประเทศไทย ไม่ว่าจะเป็นการขายในลักษณะอาชีพเสริมหรือเป็นรายได้หลัก รายได้จากการขายสินค้าหรือบริการถือเป็นเงินได้ประเภทที่ 8 ตามกฎหมายภาษีอากร

ผู้ประกอบการแบบบุคคลธรรมดา

ในกลุ่มนี้เป็นผู้ขายที่ไม่ได้จดทะเบียนเป็นนิติบุคคล เขาอาจจะทำการขายของเองหรือนำสินค้ามาจากที่อื่นแล้วขายในรูปแบบของบุคคลธรรมดา รายได้จากการขายสินค้านี้ถือเป็นเงินได้จากการขายสินค้าและบริการ (เงินได้ประเภทที่ 8) ภาษีจะถูกคิดตามอัตราภาษีที่เป็นเงินได้สุทธิ (ภ.ง.ด. 91) ซึ่งจะคำนวณได้สองแบบ และผู้ประกอบการต้องเลือกอย่างใดอย่างหนึ่งที่ต้องจ่ายสูงกว่า

แบบที่ 1: มีรายได้จากการขายสินค้าหรือบริการเป็นรายได้หลัก

คำนวณแบบเงินได้สุทธิ (ภ.ง.ด. 91): รายได้ – ค่าใช้จ่าย – ค่าลดหย่อน

แบบที่ 2: มีงานประจำและรายได้จากการขายสินค้าเกิน 120,000 บาท (ต่อปีภาษี)

คำนวณแบบเงินได้พึงประเมิน (ภ.ง.ด. 94): นำเงินได้จากการขายสินค้าทั้งหมดคูณด้วย 0.005 และตรวจสอบกับภ.ง.ด. 91 ว่าภาษีที่ต้องจ่ายมากกว่ากัน

ผู้ประกอบการแบบนิติบุคคล

ในกลุ่มนี้เป็นผู้ขายที่จดทะเบียนเป็นนิติบุคคล เช่น บริษัทหรือห้างหุ้นส่วน จะต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลตามกำไรสุทธิตามกฎหมายภาษีอากร อัตราภาษีคือ 20% ของกำไรสุทธิ

รายได้จากการขายสินค้าออนไลน์

คุณคงจะสงสัยว่าคำว่า “รายได้” หมายความว่าอะไรบ้างในบริบทของการขายสินค้าออนไลน์ รายได้นี้ไม่เกี่ยวกับเงินได้จากเงินเดือนหรืออาชีพอื่นๆ ที่คุณมี แต่เป็นรายได้ที่คุณได้จากการขายสินค้าหรือบริการออนไลน์ หากมีรายได้เกิน 1,800,000 บาทต่อปี คุณจะต้องจัดการเรื่องภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) โดยจะต้องจดทะเบียนเป็นผู้ประกอบการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม และรายงานภาษีขาย รายงานภาษีซื้อ และยื่นแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม

รายได้จากการขายสินค้าหรือบริการ

เมื่อคุณขายของออนไลน์ รายได้จากการขายสินค้าหรือบริการนั้นถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี การคำนวณภาษีขึ้นอยู่กับประเภทของรายได้และรูปแบบธุรกิจของคุณ

1.ภาษีเงินได้ 

-บุคคลธรรมดา  ถ้าคุณขายของออนไลน์เป็นรายได้หลักและไม่ได้รับเงินเดือนประจำ คุณต้องคำนวณภาษีจากเงินได้สุทธิ ซึ่งคำนวณได้โดยการหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนจากรายได้ของคุณ

-นิติบุคคล  นิติบุคคลจะต้องเสียภาษีจากกำไรสุทธิตามกฎหมายภาษีอากร อัตราภาษีคือ 20% ของกำไรสุทธิหลังหักค่าใช้จ่าย

2.เงินได้พึงประเมิน (ภ.ง.ด. 94)

ถ้าคุณมีรายได้จากการขายสินค้าเกิน 120,000 บาทต่อปี และมีรายได้จากงานประจำ คุณต้องคำนวณภาษีโดยใช้สูตรเงินได้จากการขายสินค้าคูณ 0.005 และนำไปเทียบกับภาษีเงินได้สุทธิ

3. ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)

การจ่ายภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) เกิดขึ้นเมื่อธุรกิจของคุณมีรายได้เกิน 1,800,000 บาทต่อปี คุณจะต้องจดทะเบียนเป็นผู้ประกอบการภาษีมูลค่าเพิ่ม และจ่ายภาษี VAT พร้อมจัดทำรายงานภาษี

4. การปฏิบัติถูกต้อง

การไม่เสียภาษีเป็นเรื่องที่ไม่ควรเกิดขึ้น หากคุณมีรายได้จากการขายสินค้าออนไลน์แล้วไม่แจ้งหรือไม่จ่ายภาษี คุณจะเรียกว่า “ผิดกฎหมาย” และอาจต้องเสียค่าปรับพร้อมดอกเบี้ยที่เรียกว่า “เบี้ยปรับและเงินเพิ่ม” นอกจากนี้ยังมีความเสี่ยงที่กรมสรรพากรอาจตรวจสอบรายการเรียกเก็บภาษีย้อนหลัง ซึ่งอาจทำให้ธุรกิจของคุณมีความเสี่ยงในอนาคต

5. สรุป

การทำธุรกิจ E-Commerce หรือการขายสินค้าออนไลน์เป็นโอกาสที่ดีในยุคปัจจุบัน แต่ควรระมัดระวังเรื่องภาษีขายของออนไลน์ เพื่อป้องกันตัวเองจากความไม่ถูกต้องตามกฎหมาย และควรทำการบันทึกข้อมูลและจ่ายภาษีให้ถูกต้องตามกฎหมายไทย  การเสียภาษีขายของออนไลน์เป็นสิ่งจำเป็นในการดำเนินธุรกิจ E-Commerce อย่างถูกต้อง คุณต้องคำนึงถึงประเภทของรายได้และรูปแบบธุรกิจของคุณเพื่อคำนวณภาษีให้ถูกต้อง

Logistics คืออะไร?

โลจิสติกส์ (Logistics) เป็นกระบวนการสำคัญในการขนส่งและการเคลื่อนย้ายสินค้า ข้อมูล และทรัพยากรต่าง ๆ ไปส่งถึงจุดหมายที่กำหนด กระบวนการนี้ไม่เพียงแต่การขนส่งเท่านั้น แต่รวมถึงการแพ็คสินค้าและการกระจายสินค้าไปยังที่ต่าง ๆ โดยมีความเน้นในความต้องการของลูกค้าเสมอ การใช้โลจิสติกส์เป็นส่วนหนึ่งของกิจการของคุณจะช่วยลดต้นทุนและเพิ่มประสิทธิภาพในกระบวนการดำเนินธุรกิจของคุณอย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น แต่มาดูกันว่าทำไมโลจิสติกส์ถึงมีความสำคัญกับธุรกิจออนไลน์ เช่นกัน

เรื่องน่ารู้ทำไมโลจิสติกส์ Logistics ถึงมีความสำคัญกับ E-commerce

ธุรกิจ e-Commerce ที่เติบโตขึ้นในประเทศไทยในปัจจุบัน เกิดจากกระบวนการทำข้อตกลงซื้อขายสินค้าระหว่างผู้ซื้ออะไรผู้ขายผ่านช่องทางออนไลน์เป็นหลัก ซึ่งกระบวนการสำคัญเพื่อการขนส่งสินค้าที่ได้รับการสั่งซื้อให้ถึงมือลูกค้านั้น ก็ต้องผ่านคนกลางอย่างบริษัทโลจิสติกส์หรือบริษัทขนส่งนั่นเอง บริษัทขนส่งที่เข้ามาลุยตลาดในประเทศไทยมีมากมายหลากหลายเจ้า ต่างงัดกลยุทธ์ที่ตอบโจทย์ความต้องการของ e-Commerce เพื่อแย่งชิงกลุ่มลูกค้าขนาดใหญ่ซึ่งก็คือร้านค้าออนไลน์และผู้ทำธุรกิจออนไลน์

ง่ายและประหยัดเวลา

การใช้บริการขนส่งโลจิสติกส์สำหรับส่งสินค้าหรือพัสดุไปให้ถึงมือลูกค้า นับเป็นขั้นตอนที่ขาดไปไม่ได้สำหรับร้านค้าออนไลน์ในปัจจุบัน ด้วยเป็นวิธีการที่ง่าย รวดเร็ว ประหยัดต้นทุน และประหยัดเวลามากที่สุด เพียงแค่พิมพ์ใบปะหน้า แพ็คสินค้า จากนั้นก็นำพัสดุไปส่งกับบริษัทขนส่งที่จุดบริการหรือเรียกรถขนส่งมารับที่หน้าบ้าน เพียงเท่านั้นก็เป็นอันเสร็จเรียบร้อย

มีบริษัท Logistics ให้เลือกมากมาย

บริษัทขนส่งที่เข้ามาแข่งขันในตลาดประเทศไทย ต่างงัดกลยุทธ์เด่นที่ตอบโจทย์ความต้องการของผู้ทำธรกิจ e-Commerce มาเป็นจุดขาย เพื่อดึงดูด e-Commerce ให้เข้ามาใช้บริการ ทั้งบริการส่งแบบรวดเร็วภายใน 1 วัน ส่งทุกวันไม่มีวันหยุด บริการส่งอาหารสดและอาหารแช่แข็ง และโปรโมชั่นส่วนลดค่าส่งอีกมากมาย ที่ทำให้เหล่าพ่อค้าแม่ค้าออนไลน์สามารถเลือกใช้งานได้ตามความเหมาะสม

พื้นที่ให้บริการครอบคลุม

การขายขายในช่องทางออนไลน์ไม่ได้จำกัดว่าจะต้องขายให้กับคนในพื้นที่ใกล้เคียงกันเสมอไปอีกแล้ว แต่สามารถติดต่อซื้อขายกันได้ข้ามภูมิภาคหรือแม้แต่ข้ามประเทศ จากนั้นใช้วิธีส่งมอบสินค้าผ่านกระบวนการโลจิสติกส์ ซึ่งในปัจจุบันทุกบริษัทขนส่งเปิดให้บริการครอบคลุมทุกพื้นที่ทั่วประเทศไทย พร้อมส่งอย่างรวดเร็วในระยะเวลา 1-3 วันเท่านั้น ด้วยบริการที่ตอบโจทย์ e-Commerce ที่ต้องการส่งสินค้าให้ถึงมือผู้รับอย่างรวดเร็วนี้ จึงทำให้กระบวนการขายของออนไลน์ขาดกระบวนการ e-Commerce ไปไม่ได้เลยทีเดียว

ส่งมอบบริการที่ไม่ได้มีแค่โลจิสติกส์

บริษัทขนส่งโลจิสติกส์ในปัจจุบันไม่ได้ให้บริการแค่เพียงส่งมอบบริการการขนส่งพัสดุให้ถึงปลายทางอีกต่อไปแล้ว แต่ยังเสริมด้วยการเป็นพาร์ทเนอร์กับกลุ่มบริษัทที่มีเป้าหมายลูกค้าเป็นกลุ่ม e-Commerce ด้วยเช่นกัน บางบริษัทสามารถเป็นพาร์ทเนอร์กับระบบจัดการร้านค้าออนไลน์ ที่เสริมให้คนขายออนไลน์นอกจากจะส่งสินค้าได้อย่างสะดวกแล้ว ยังสามารถจัดการบริหารหลังร้านอย่างการจัดการสต๊อกและข้อมูลออเดอร์ได้อย่างอัตโนมัติและมีประสิทธิภาพมากขึ้น โดยไม่มีการเรียกเก็บค่าบริการอีกด้วย

สรุป

ในยุคที่ e-Commerce เติบโตอย่างรวดเร็ว การใช้บริการขนส่งและโลจิสติกส์เป็นสิ่งสำคัญที่สุดสำหรับธุรกิจออนไลน์ ไม่ว่าคุณเป็นเจ้าของธุรกิจ e-commerce ที่กำลังเติบโตหรือกำลังค้นหาบริการขนส่งที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณ Fillgoods ระบบจัดการร้านค้าออนไลน์ ครอบคลุมทุกการจัดส่ง ตอบโจทย์ทุกการขาย รองรับ COD โอนเงินคืนรวดเร็วพร้อมเรียกขนส่งเข้ารับได้ถึงบ้าน สมัครใช้บริการได้แบบไม่เก็บค่าบริการเลย

ในยุคดิจิทัลที่เราอยู่ในปัจจุบัน ธุรกิจ e-Commerce กลายเป็นอุตสาหกรรมที่มีการเติบโตอย่างรวดเร็ว เมื่อลูกค้าสามารถสั่งซื้อสินค้าออนไลน์ได้ในขณะที่นอนหลับอยู่บ้าน การจัดการขนส่งและโลจิสติกส์กลายเป็นปัจจัยสำคัญที่จะสร้างประสบการณ์การซื้อสินค้าที่ดีและความพึงพอใจของลูกค้าในธุรกิจ e-Commerce ในบทความนี้ เราจะสำรวจความสำคัญของการจัดการขนส่งและโลจิสติกส์ในธุรกิจ e-Commerce และวิเคราะห์วิธีที่องค์กรสามารถเพิ่มประสิทธิภาพและลดความยุ่งยากในกระบวนการนี้